Tesis/Trabajo de grado - Monografía - Especialización
Implementación sistema de administración de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
Implementation of money laundering and terrorist financing risk management system
Registro en:
instname:Universidad Militar Nueva Granada
reponame:Repositorio Institucional Universidad Militar Nueva Granada
Autor
Caro Caro, Sandra Milena
Institución
Resumen
El sistema para la administración del riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, SARLAFT, es un sistema que está conformado por políticas, procedimientos, estructura organizacional, documentación, información y capacitación con referencia al tema. El procedimiento utilizado para la aplicación del SARLAFT es que se debe tener conocimiento del proveedor a contratar y su clasificación respectiva del perfil financiero, monitoreando cada una de las transacciones de los proveedores, contar con un respaldo físico que será consultado y evaluado por la persona encargada en la entidad, los cuales deben de estar documentados y registrados garantizando la lealtad, fiabilidad y disposición de la información. Resumen 7
Abstract 7
Definición del problema 9
Pregunta de investigación 9
Objetivos 10
Objetivo General 10
Objetivos Específicos 10
Marco Teórico 10
Reseña Histórica de la organización 10
Lavado de Activos 11
Etapas del Lavado De Activos 12
Dinero en efectivo o colocación de los bienes 12
Fraccionamiento o transformación 13
Integración, Inversión. 13
Gestión de compras 13
Control Interno 15
Elementos del control interno 15
Elemento de Organización 16
Elemento de Procedimientos y sistemas 16
Elementos del Personal 16
Elementos de Supervisión 17
Componentes del Control Interno. 17
Financiación del terrorismo. 18
Instituto de Basilea 19
Países de alto Riesgo 19
Países de bajo riesgo 20
Estilos de tipificación de los diferentes delitos relacionados con el lavado de activos y financiamiento del terrorismo en la región 21
Análisis actual del procedimiento de compras 23
Diseño del procedimiento de compras 24
Objetivo 24
Alcance 24
Políticas 24
Implementación procedimiento de compras 26
Capacitación 26
Código de ética 27
Conclusiones 28
Recomendaciones 29
Bibliografía 30 Of the risk of Money Laundering and Financing of Terrorism, SARLAFT, is a set of elements that are made up of policies, procedures, organizational structure, documentation, information and training with reference to the subject. The procedure used for the application of the SARLAFT is that the provider to be contracted and its respective classification of the financial profile must be known, monitoring each of the transactions of the providers, having physical support which will be consulted and evaluated by the person commissioned by the entity which the document guaranteeing the integrity, reliability of the information. Especialización