El incumplimiento de pago es el principal problema que enfrentan las instituciones financieras para mantener su solidez en el largo plazo. Además, la morosidad tiene efectos sobre todos los operadores económicos. Por tal motivo, el propósito de esta investigación es medir el impacto de la Inflación, Tasa de Interés Activa, Liquidez y Volumen de Crédito sobre la morosidad del Sistema Financiero Ecuatoriano mediante la elaboración de un modelo econométrico a partir de información de series de tiempo. El diseño de la investigació n utilizó una lógica deductiva de enfoque cuantitativo y de tipo descriptivo, correlacional y explicativo. Los principales resultados están que la Inflación, Tasa de Interés Activa y Liquidez presentan una relación negativa con respecto a la morosidad mientras que el Volumen de Crédito tiene un impacto positivo sobre la morosidad. Por lo tanto, el sistema financiero y la sociedad deben tener interés en el comportamiento de estas variables para evitar incumplimientos de pago. El periodo de análisis comprende un ciclo de 2010-2016 con frecuencia mensual.