Uso de las coberturas de riesgo de tipo de cambio por medio de instrumentos derivados financieros en empresas del sector real: una caracterización de las empresas que cotizan en la bolsa de valores de Colombia -BVC- (2009-2014)

Use of Hedges of Risk of Exchange Rate Through Financial Derivative Instruments on Real Sector Firms : A Characterization of the Companies Listed on the Stock Exchange of Colombia -BVC- (2009-2014)

dc.creatorGiraldo Prieto, César Augusto
dc.creatorBedoya Ríos, Beatriz Elena
dc.date2022-10-09T03:24:13Z
dc.date2022-10-09T03:24:13Z
dc.date2015
dc.date.accessioned2023-08-28T21:02:02Z
dc.date.available2023-08-28T21:02:02Z
dc.identifier2250-687X
dc.identifierhttps://hdl.handle.net/10495/31159
dc.identifier2250-6861
dc.identifier.urihttps://repositorioslatinoamericanos.uchile.cl/handle/2250/8487635
dc.descriptionRESUMEN: Este documento presenta información relevante sobre la importancia de las coberturas y su relación con el valor de la empresa. Expone además una caracterización del uso de los instrumentos derivados de tasa de cambio por parte de las empresas del sector real colombiano que cotizan en la Bolsa de Valores de Colombia. Para ello se investigaron los estados financieros de empresas colombianas que cotizan en Bolsa y se encontró1que algunos sectores importantes en la base económica del país, con mayor volumen de participación del mercado accionario, son las que menos usan este tipo de instrumentos de cobertura en mercados estandarizados.
dc.descriptionABSTRACT: The purpose of this paper is to present an overview on the use of derivatives instruments bye the real sector of the Colombian companies. To do this, was made an exploratory research above the financial statements of public companies traded on the Colombian Stock Exchange (Bolsa de Valores de Colombia –BVC-). For that, were researched the colombian financial statements for listed companies and found that some important sectors in the base economic of the country, with the largest volume participation of the Stock Market, are the least likely to use this type of hedging instruments in standardized markets.
dc.formatapplication/pdf
dc.formatapplication/pdf
dc.languagespa
dc.publisherUniversidad de Buenos Aires, Facultad de Ciencias Económicas
dc.publisherGIFI - Grupo de Investigación en Finanzas de la UdeA
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/openAccess
dc.rightshttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
dc.rightshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2
dc.rightshttps://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/
dc.subjectDerivados financieros
dc.subjectDerivative securities
dc.subjectRiesgo (Finanzas)
dc.subjectRisk (finance)
dc.subjectTipo de cambio
dc.subjectExchange rate
dc.subjectPrima por cobertura
dc.subjecttps://lccn.loc.gov/sh93005704
dc.titleUso de las coberturas de riesgo de tipo de cambio por medio de instrumentos derivados financieros en empresas del sector real: una caracterización de las empresas que cotizan en la bolsa de valores de Colombia -BVC- (2009-2014)
dc.titleUse of Hedges of Risk of Exchange Rate Through Financial Derivative Instruments on Real Sector Firms : A Characterization of the Companies Listed on the Stock Exchange of Colombia -BVC- (2009-2014)
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/article
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/publishedVersion
dc.typehttp://purl.org/coar/resource_type/c_6501
dc.typehttp://purl.org/redcol/resource_type/CJournalArticle
dc.typeArtículo de revista


Este ítem pertenece a la siguiente institución