dc.contributorAlberton, Luiz
dc.contributorUniversidade Federal de Santa Catarina.
dc.creatorTondorf, Katia
dc.date2013-07-18T15:40:51Z
dc.date2013-07-18T15:40:51Z
dc.date2013-07-18
dc.date2012
dc.date.accessioned2017-04-03T22:05:16Z
dc.date.available2017-04-03T22:05:16Z
dc.identifierhttp://repositorio.ufsc.br/handle/123456789/103692
dc.identifier.urihttp://repositorioslatinoamericanos.uchile.cl/handle/2250/720340
dc.descriptionTCC (Graduação) - Universidade Federal de Santa Catarina. Centro Socioeconômico. Curso de Ciências Contábeis
dc.descriptionAs instituições financeiras são um dos alvos dos criminosos para a prática da lavagem de dinheiro. Para coibir essa ação dos criminosos é necessário que essas cumpram com todas as exigências contidas nos normativos. A presente pesquisa tem por objetivo verificar o cumprimento das normas de prevenção à lavagem dinheiro (auditoria, controles internos e compliance)pelas Instituições Financeiras do Brasil. Trata-se de um estudo exploratório e descritivo, documental, com abordagem quantitativa quanto aos procedimentos e qualitativa quanto à análise dos resultados. Constatou-se como resultado da presente pesquisa que nenhuma das Instituições Financeiras cumpriu o exigido pela legislação em 100% no que tange aos itens analisados, não aderindo totalmente às práticas e políticas estabelecidas pela legislação (Lei nº 9.613/98, Resolução BACEN n˚ 2.554/98 e da Circular BACEN no3.461/09). Como resultado geral constatou-se que a amostra deInstituiçõesanalisada cumpriuem média 83% do check-list elaborado a partir dos normativos citados. Diante disso, os resultados sugerem que existem lacunas a serem preenchidas e monitoradas pelas Instituições pesquisadas, para que haja o aumento e fortalecimento dos controles e redução dos riscos das Instituições estudadas.
dc.formatf.
dc.format67 f.
dc.languagept_BR
dc.subjectAuditoria
dc.subjectControles Internos
dc.subjectCompliance
dc.subjectLavagem de Dinheiro
dc.subjectInstituições Financeiras
dc.titleAuditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
dc.typeTesis


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