Incidencia de los factores macroeconómicos y microeconómicos en la morosidad crediticia de las entidades bancarias del Perú 2010 – 2020

Abstract

El sistema bancario tiene un rol clave en la economía de un país, en ese sentido, una institución que presenta deterioro de su portafolio de créditos vería perjudicada su rentabilidad en consecuencia una disminución de sus utilidades. La presente investigación describe la relación de incidencia de los factores macroeconómicos y microeconómicos sobre la morosidad crediticia de las entidades bancarias del Perú siguiendo las recomendaciones teóricas de Wilson Sy en “Framework for Credit Default”. El diseño es no experimental de tipo longitudinal con datos de tipo panel y de alcance correlacional considerando un modelo lineal estimado con el método GMM. De la estimación respecto a los factores microeconómicos, el aumento del ratio capital global en 1% reduce la morosidad en 0.017%, los gastos en administración en -0.174%, los ingresos financieros en -1.01%, los créditos directos por personal -0.489%, ROA en -0.301%, ROE en +0.15% y las colocaciones en -0.005%. En lo que respecta a los factores macroeconómicos, el aumento del desempleo en 1% reduce en 0.24% la morosidad, PBI en -0.005%, la TAMN -0.69% y el tipo de cambio +1.52%. Adicionalmente, se obtuvo que el banco Scotiabank tiene mayor exposición a la morosidad que el resto de entidades en análisis. Se recomienda especial atención a los indicadores de eficiencia y gestión ya que tienen una incidencia altamente significativa en la morosidad crediticia, para tomar las mejores decisiones de gestión del riesgo crediticio con el fin de incrementar la productividad.

The banking system plays a key role in the economy of a country, in this sense, an institution that presents a deterioration of its credit portfolio would see its profitability affected, consequently a decrease in its profits. The present investigation describes the relation of incidence of the macroeconomic and microeconomic factors on the credit default of the banking entities of Peru following the theoretical recommendations of Wilson Sy in "Framework for Credit Default". The design is non-experimental longitudinal type with panel data and correlational scope considering a linear model estimated with the GMM method. From the estimate regarding microeconomic factors, the increase in the global capital ratio by 1% reduces credit default by 0.017%, the administrative expenses in -0.174%, the financial income in -1.01%, the direct personal loans in -0.489%, ROA in -0.301%, ROE in +0.15%, the loans -0.005%. With regard to macroeconomic factors, an increase in unemployment by 1% reduces credit default by 0.24%, GDP in -0.005%, TAMN in -0.69 %, the exchange rate in +1.52%. Additionally, it was found that Scotiabank has a greater exposure to credit default than the rest of the entities under análisis. Special attention to efficiency and management indicators is recommended, since they have a highly significant impact on credit default, in order to make the best credit risk management decisions in order to increase productivity.