Tesis
Parâmetro de mensuração de impacto do risco de modelo na estrutura de capital de instituições financeiras
Fecha
2022-08-17Registro en:
VASCONCELOS, Auriel Cristian da Silveira. Parâmetro de mensuração de impacto do risco de modelo na estrutura de capital de instituições financeiras. 2022. 38 f., il. Dissertação (Mestrado em Economia) — Universidade de Brasília, Brasília, 2022.
Autor
Vasconcelos, Auriel Cristian da Silveira
Institución
Resumen
Partindo do uso cada vez mais recorrente de modelos nas mais variadas atividades
desempenhadas pelas corporações do mercado financeiro, motivado em grande parte
pelo constante aprimoramento dos recursos tecnológicos, do qual decorrem, por um lado,
inegáveis avanços de gestão e eficiência, e, por outro, custos e efeitos adversos inevitáveis,
neste trabalho, apresentamos parâmetro de mensuração do impacto do risco de modelo na
estrutura de capital de instituições financeiras. Veremos, de forma prática, que mais de
1% da parcela de capital relativa às exposições ao risco de crédito sujeitas ao cálculo do
requerimento de capital regulatório pode resultar da materialização de erros de estimativa
de modelos de classificação de risco, percentual que pode ultrapassar a casa dos milhões,
considerando a representatividade das carteiras de crédito. Veremos também que uma
piora de apenas 5% dos índices de acerto dos modelos de classificação pode representar
um incremento de 30% no impacto no capital alocado atribuído aos erros de estimativa,
enquanto um aumento dos mesmos 5% nos níveis de acerto desses modelos pode reduzir esse
impacto em cerca de 25%, indicando o potencial do parâmetro proposto como ferramenta
de mensuração e gestão dessa variante de risco que tem se mostrado cada vez mais relevante
para as instituições financeiras.