Propuesta de mejora de la gestión de la cartera de inversión, basado en la medición del riesgo y rentabilidad en la Asociación Solidarista de Empleados de Ernst & Young, S.A. (ASEEY)

Abstract

El objetivo general del trabajo es proponer mejoras en la gestión de la cartera de inversión basado en la medición de riesgo y rentabilidad en la Asociación Solidarista de Empleados de Ernst & Young, S.A. (ASEEY), por medio de análisis de la gestión de la cartera de inversión y recomendaciones para mantener controladas las actividades financieras de la Asociación Solidarista. En este proyecto consta de evaluar las inversiones y el riesgo que actualmente mantiene la Asociación Solidarista de Empleados de Ernst & Young, S.A. (ASEEY) además de evaluar y recomendar sobre las posibles inversiones que existan en el mercado de valores costarricense. La Asociación Solidarista investigada es la Asociación Solidarista de Empleados de Ernst & Young, S.A., la cual se dedica a realizar préstamos a los empleados inscritos a esta asociación como también, a realizar inversiones con el efectivo disponible para la creación de utilidades, las cuales a final de cada periodo son distribuidas entre los socios de esta Asociación Solidarista. Se procedió a valuar la información financiera de la compañía para ver la aceptación del riesgo y las cantidades de las inversiones que se tienen en la actualidad y con ello, evaluar el portafolio de inversión. Para luego observar el Mercado de Valores de Costa Rica y crear un portafolio óptimo para la Asociación Solidarista en el que reciba un rendimiento adecuado con un riesgo aceptablemente bajo. Dentro de las principales conclusiones a las que se llegó luego de la realización del proyecto se encuentra que la Asociación Solidarista invierte en una cartera a corto plazo e inversiones poco riesgosas, además de que el portafolio que se tiene no se encuentra diversificado. También se concluye que se debe de mantener un control y monitoreo a las nuevas inversiones en las que se vayan a realizar ya que al ingresar en el mercado de valores y en ciertos títulos puede existir mucha volatilidad.