Tesis/Trabajo de grado - Monografía - Especialización
Criptomonedas y el fraude de lavado de activos
Cryptocurrencies and money laundering fraud
Registro en:
instname:Universidad Militar Nueva Granada
reponame:Repositorio Institucional Universidad Militar Nueva Granada
Autor
Ospino Mercado, Diana Carolina
Institución
Resumen
Las criptomonedas como objeto de investigación y evolución, ha tenido un auge en su utilización, por los posibles riesgos que conlleva la inversión de monedas digitales, el interés de los participantes se enfoca en la posibilidad de pertenecer a un mercado que permite evolucionar, descentralizar y lograr tener un aumento del poder adquisitivo exuberante. Por esta razón la carencia de regulación ha conducido a irregularidades como delitos digitales, lavado de activos y fraudes financieros que conllevan aun mal manejo de operaciones. Lo anterior, junto con las infinitas posibilidades de participación de una comunidad de inversionistas, hacen necesario entablar una regulación por parte del estado, conducida a la resolución de estos problemas, En Colombia, las operaciones de criptoactivos ya superan los millones de dólares, y es el escenario oportuno para revisar el panorama internacional, e integrar, según los principios del ordenamiento jurídico colombiano, una regulación oportuna, eficaz y eficiente. Tabla de Contenido
Lista de Ilustraciones 5
Resumen 6
Introducción 7
Definición del problema 9
Pregunta de investigación 10
Objetivos 10
Objetivo General 10
Objetivos Específicos 10
Marco teórico 11
Criptoactivos 11
Nociones Básicas 12
Funcionamiento 14
Regulación de la criptomoneda 15
Lavado de activos 17
Normas, principios y métodos para evitar el fraude de lavado de activos 18
Normas 19
Principios 19
Métodos 20
Riesgos al lavado de activos 20
Los controles de los lavados de activos para las criptomonedas 22
Conclusiones 25
Recomendaciones 27 Cryptocurrencies as an object of research and evolution, have had a boom in their use, due to the possible risks involved in the investment of digital coins, the interest of the participants focuses on the possibility of belonging to a market that allows evolution, decentralization and achieve an exuberant increase in purchasing power. For this reason, the lack of regulation has led to irregularities such as digital operations, money laundering, and financial fraud that even led to mismanagement. The foregoing, together with the infinite possibilities of participation of a community of investors, make it necessary to establish a regulation by the state, leading to the resolution of these problems. In Colombia, crypto active operations already exceed millions of dollars, and it is the opportune scenario to review the international panorama, and integrate, according to the principles of the Colombian legal system, a timely, effective, and efficient regulation. Especialización