Tesis
Análisis descriptivo del alcance estimado de las principales deficiencias detectadas en el séptimo informe de seguimiento para el combate y prevención del lavado de activos en Honduras elaborado por el Grupo De Acción Financiera Internacional (GAFI) en el periodo 2013-2015
Autor
Maura Esther Sánchez Garmendia
Adán David Artica Fuentes
Resumen
El Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo son dos delitos que generan a través de sus diferentes modalidades, fuertes cantidades de flujos ilícitos cuyo propósito es disfrazarlos en la economía para desaparecer el rastro de su ilegalidad. Este delito no golpea únicamente a Honduras y Latinoamérica, sino que tiene una cobertura transnacional. Su característica de delito global lo vuelve un tema de común interés entre aquellas naciones que de una u otra forma, están o se han visto afectados por las distorsiones a nivel social, económico y financiero que causa la no regulación y falta de mecanismos de prevención y lucha necesarios para combatirlos. Por ello es necesario que Honduras participe de forma activa en la lucha contra estos delitos y que actúe de forma oportuna, realizando investigaciones que sean capaces de mitigar el impacto de este fenómeno, al desarrollar una propuesta emitida por el GAFI, donde se evalúa la cobertura y aplicación de las 40 recomendaciones del GAFI, como su capacidad técnica y de riesgo para aplicar de manera efectiva, controles para la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Money Laundering and Terrorist Financing are two crimes that generate through its different modalities, large amounts of illicit flows whose purpose is to disguise the funds in the economy to erase any records of their illegality. This offense does not hit only Honduras and Latin America, it has a transnational coverage. Its characteristics as a global crime property it has become an issue of common interest between those nations that, in one way or another, are or have been affected by distortions at social, economic, and financial levels that causes no regulation and lack of mechanisms to prevent and fight against it in order to combat it. That is why it is necessary for Honduras to actively participate in the fight against this crime and to act in a timely manner towards the indications, conducting research that are capable of mitigate the impact of this phenomenon, by developing a proposal issued by FATF, where it also assesses the coverage and implementation of the 40 FATF recommendations, like the technical capacity and risk to effectively implement controls to prevent money laundering and terrorist financing.