Desempeño de la unidad de inteligencia financiera de perú como apoyo de la función fiscal, en casos de lavado de activos cometidos por organizaciones criminales. Periodo 2012 - 2013

Abstract

El principal propósito del estudio fue evaluar el aporte de la Unidad de Inteligencia Financiera a la función fiscal en casos de lavado de activos cometidos por organizaciones criminales, al tener como función la detección de presuntos casos de lavado de activos y posterior remisión de estos al Ministerio Público. En otras palabras, es poder conocer, si son eficaces estos informes de inteligencia financiera y reportes con valor probatorio en la investigación fiscal y posterior obtención de sentencias condenatorias, en el marco de lucha eficaz que el Estado busca alcanzar contra estos delitos. El procedimiento empleado para la comprobación de la hipótesis de trabajo fue elaborar y aplicar encuestas y entrevistas al Personal Fiscal de la Fiscalía Especializada contra el Crimen Organizado, además de analizar la experiencia extranjera respecto del funcionamiento de sus homólogas del exterior como Colombia y Uruguay, con lo que se pudo evaluar el desempeño ineficaz de la Unidad de Inteligencia Financiera de Perú en casos de lavado de activos cometidos por organizaciones criminales en el periodo 2012-2013. Por otro lado, se identificó que la principal dificultad que cuenta la Unidad de Inteligencia Financiera en la elaboración de sus informes es la falta de información, en la elaboración de sus informes de inteligencia financiera y reportes con valor probatorio, lo que se podría solucionar con el otorgamiento de las facultades de levantar el secreto bancario y reserva tributaria