masterThesis
Gestión de riesgo operativo en el Banco Ecuatoriano de la Vivienda. Diseño de un modelo de Sistema de administración de riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos para el Banco Ecuatoriano de la Vivienda
Fecha
2014Registro en:
Sulca Córdova, Gabriela Cecilia. Gestión de riesgo operativo en el Banco Ecuatoriano de la Vivienda. Diseño de un modelo de Sistema de administración de riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos para el Banco Ecuatoriano de la Vivienda. Quito, 2014, 145 p. Tesis (Maestría en Finanzas y Gestión de Riesgos). Universidad Andina Simón Bolívar, Sede Ecuador. Área de Gestión.
T-1446
Autor
Sulca Córdova, Gabriela Cecilia
Institución
Resumen
Dentro de la evolución de la Administración de los Riesgos, se ha venido
generando en los últimos años, la necesidad de que las entidades bancarias implementen
un sistema que les permita desarrollar diferentes medidas y recomendaciones
internacionales creadas desde hace algunos años, con el objeto de impedir el lavado de
activos.
Desde la perspectiva de la evolución de los riesgos, el riesgo de tratar con
delincuentes es un riesgo inaceptable, para cualquier institución del sistema financiero,
esto ha motivado que las instituciones financieras participen proactivamente en contra
de los intereses de aquellos que, de una u otra forma, pretendan o quieran aprovechar el
sistema financiero para camuflar el fruto de sus actividades ilegales o incluso para
promoverlas.
En general los riesgos a los que están expuestas las Instituciones Financieras, se
diferencian entre sí, dependiendo de la solución que se decida adoptar, en los riesgos
financieros la solución puede determinar que estos sean absorbidos, mitigados,
cubiertos con recursos propios o transferidos; en el riesgo de lavado de activos por el
contrario la solución se encamina a prevenir y controlar, esto debido a que los mismos
mantienen consigo riesgos asociados, los cuales desde el punto de vista de severidad y
frecuencia, exponen todos los días a las Instituciones Financieras a un resultado
económico negativo y catastrófico.
Por lo expuesto, el Diseño de un Modelo de Sistema de Administración de
Riesgo de Lavado de Activos, permitirá al Banco Ecuatoriano de la Vivienda, gestionar
la dificultad de identificar, evaluar, medir, mitigar y monitorear el riesgo de lavado de
activos, con el fin de minimizarlo, pero nunca erradicarlo, pues no se podrá evitar que el
sistema financiero sea utilizado para dar apariencia de legalidad a activos de
procedencia delictiva.