Thesis
Estimación de la probabilidad de incumplimiento para las firmas del sector económico industrial y comercial en una entidad financiera colombiana entre el año 2009 y 2014
Autor
Castro Llanos, Diego Alejandro
Institución
Resumen
En este documento se estima la probabilidad de incumplimiento para las firmas que tienen
obligaciones contractuales con una entidad financiera colombiana entre el año 2009 y 2014. A
través de un modelo logístico ordinal generalizado se encontró que la probabilidad de
incumplimiento está asociada a las variables financieras liquidez, endeudamiento, rentabilidad y eficiencia. También se incorporó una variable de comportamiento, dos dicotómicas asociadas al tamaño de las firmas y una para el crecimiento económico del país. Los resultados son previsibles y acordes con la teoría económica de riesgo. Por medio de la estimación del modelo de riesgo de crédito para las firmas del sector económico industrial y comercial se verifica el supuesto de líneas paralelas y se obtiene un escenario de provisiones que se requieren para garantizar la solvencia de la entidad.